《基金法律法規(guī)》第二章第二節(jié)：證券投資基金的運(yùn)作和參與主體

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考點(diǎn)一:證券投資基金運(yùn)作

基金運(yùn)作包括基金募集、基金的投資管理、基金資產(chǎn)的托管、基金份額的登記交易、基金的估值與會(huì)計(jì)核算、基金的信息披露以及其他基金運(yùn)作活動(dòng)在內(nèi)的所有環(huán)節(jié)。

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考點(diǎn)二:證券投資基金的主要參與者

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(一)基金當(dāng)事人

1.基金份額持有人:基金的出資人、資產(chǎn)所有者和投資回報(bào)受益人。

根據(jù)《基金法》第四十六條規(guī)定，我國基金份額持有人享有下列權(quán)益

(1)分享基金財(cái)產(chǎn)收益;

(2)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn):

(3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;

(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì);

(5)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)

(6)可以查閱或復(fù)制公開披露的基金信息資料:

(7)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為提起訴訟，

(8)基金合同約定的其他權(quán)利。

2.基金管理人

(1)基金產(chǎn)品的募集者和管理者，基金管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用，在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。

(2)基金管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用。

(3)其職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金投資運(yùn)作，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為投資者爭取最大的投資收益

3.基金托管人

(1)保管者;

(2)獨(dú)立于基金管理人之外。在我國，基金托管人只能由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任。

(3)基金托管人的職責(zé):基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會(huì)計(jì)復(fù)核、對(duì)基金投資運(yùn)作的監(jiān)督等。

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(二)基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)

基金管理人、基金托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。除此之外，還包括:基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

1.基金銷售機(jī)構(gòu)

從事基金宣傳推介、基金份額發(fā)售或者基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)，并收取相關(guān)傭金的機(jī)構(gòu)。

主要包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資、保險(xiǎn)公司、咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)等。

2.基金銷售支付機(jī)構(gòu)

基金銷售支付是指基金銷售活動(dòng)中基金銷售機(jī)構(gòu)、基金投資人之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移活動(dòng)。

3.基金份額登記機(jī)構(gòu)

從事基金份額登記過戶、存管和結(jié)算等業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。

基金管理人可以辦理其募集基金的份額登記業(yè)務(wù)，也可以委托基金份額登記機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額登記業(yè)務(wù)。

主要職責(zé)包括:

建立并管理投資人的基金賬戶;負(fù)責(zé)基金份額的登記:基金交易確認(rèn);代理發(fā)放紅利;建立并保管基金份額持有人名冊(cè)，法律法規(guī)或份額登記服務(wù)協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

4.基金估值核算機(jī)構(gòu)

從事基金會(huì)計(jì)核算、估值及相關(guān)信息披露等業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。

基金管理人可以自行辦理也可以委托基金估值核算機(jī)構(gòu)代為辦理基金估值核算業(yè)務(wù)。

5.基金投資顧問機(jī)構(gòu)

基金管理人、基金投資人等服務(wù)對(duì)象提供投資建議，輔助客戶做出投資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟(jì)利益的機(jī)構(gòu)。

6.基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)

對(duì)基金投資收益和風(fēng)險(xiǎn)，或者基金管理人管理能力進(jìn)行評(píng)級(jí)、評(píng)獎(jiǎng)、進(jìn)行單一指標(biāo)排名的機(jī)構(gòu)。

7.基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)為基金管理人、基金托管人和基金服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基金業(yè)務(wù)、核心應(yīng)用軟件開發(fā)、信息系統(tǒng)運(yùn)營維護(hù)、信息系統(tǒng)安全保障和基金交易電子商務(wù)平臺(tái)等的業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。

8.律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所

作為專業(yè)、獨(dú)立的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，為基金提供法律、會(huì)計(jì)服務(wù)。

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(三)基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織

1.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

我國的基金監(jiān)管機(jī)構(gòu):中國證監(jiān)會(huì)

其主要職責(zé)包括:

基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過依法行使審批或核準(zhǔn)權(quán)，辦理基金備案)

對(duì)基金管理人、基金托管人以及其他從事基金活動(dòng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處。

2.基金自律組織

(1)證券交易所

我國的證券交易所是依法設(shè)立的，不以營利為目的，實(shí)行自律性管理的法人。

為證券交易提供場(chǎng)所和設(shè)施，此外經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)授權(quán)對(duì)基金的投資交易行為承擔(dān)一線監(jiān)控的職責(zé)。

(2)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

是證券投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。其作用在于促進(jìn)同業(yè)交流、提高從業(yè)人員素質(zhì)、加強(qiáng)行業(yè)自律、促進(jìn)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。